Pouvez-vous rattraper votre retard sur les cotisations à un REEE ?

Comme c’est le cas pour tout compte d’épargne enregistré au Canada, il y a un plafond de cotisation pour les régimes enregistrés d’épargne-études (REEE). Il est crucial de savoir quelle est cette limite, ce qui se passe si vous la dépassez et si vous pouvez rattraper les cotisations non versées des années précédentes, c’est donc ce sur quoi nous nous concentrons aujourd’hui. Continuez à lire pour apprendre tout ce qu’il y a à savoir sur les cotisations à un REEE.

Tout ce que vous devez savoir sur les cotisations à un REEE

Prêt à plonger dans le monde des cotisations à un REEE et à découvrir comment fonctionne le rattrapage des REEE ? Commençons !

Qu’est-ce qu’un REEE ?

Pour ceux qui ne le savent pas, un REEE est un régime enregistré d’épargne-études, c’est un type de compte à l’abri de l’impôt qui permet aux Canadiens d’épargner de l’argent pour les études de leur enfant (ou leurs propres études, dans certains cas). L’argent qu’un titulaire de compte cotise à un REEE peut croître à l’abri de l’impôt jusqu’à ce qu’il soit retiré. Les fonds des REEE sont le plus souvent utilisés pour les études postsecondaires d’un enfant, pourvu que cet enfant fréquente un établissement d’enseignement admissible à temps plein ou à temps partiel.

Grâce à un REEE, vous pouvez investir vos fonds de cotisation dans presque tout ce que vous voulez, comme des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des CPG, des FNB et plus encore. Un conseiller financier peut vous aider à décider quelles options conviennent le mieux à votre tolérance au risque et à vos objectifs financiers à long terme. L’ouverture d’un REEE est facile et peut se faire en tout temps après la naissance de votre enfant. En règle générale, tout ce dont vous avez besoin pour ouvrir un compte REEE est le numéro d’assurance sociale de votre enfant. N’importe qui peut ouvrir un REEE au nom d’un enfant; il n’est pas nécessaire que ce soit son parent. Cela signifie qu’un autre membre de la famille, comme des grands-parents, une tante, un oncle ou même un ami proche de la famille, pourrait créer et cotiser à un REEE pour votre enfant. Pour les familles avec plusieurs enfants qui sont proches en âge, les REEE flexibles qui permettent plusieurs bénéficiaires, comme le Régime étudiant Embark, sont de bonnes options. De cette façon, vous n’avez pas besoin de jongler avec plusieurs régimes et vous pouvez plutôt transférer des fonds d’un enfant à l’autre s’il choisit de ne pas poursuivre d’études postsecondaires.

Qu’est-ce qu’une Subvention canadienne pour l’épargne-études et comment s’applique-t-elle aux REEE ?

L’un des principaux avantages de l’ouverture d’un REEE est qu’il se traduit par des fonds gratuits du gouvernement sous forme de subventions dans le cadre de la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE). Grâce à cette subvention, le gouvernement du Canada verse un montant de 20 % de la cotisation annuelle d’un titulaire de compte, jusqu’à un plafond annuel de 500 $ et une limite viagère de 7 200 $. Veuillez noter que vous n’êtes admissible à la SCEE que jusqu’à la fin de l’année où votre enfant atteint l’âge de 17 ans. Donc, si vous voulez maximiser la SCEE, vous devez cotiser au moins 36 000 $ à votre REEE avant que votre enfant n’atteigne l’âge de 18 ans.

Dans quelle mesure le gouvernement du Canada contribue-t-il aux REEE ?

Comme nous l’avons mentionné précédemment, le gouvernement du Canada, par l’entremise de la SCEE, versera 20 % de la cotisation annuelle d’un titulaire de compte, jusqu’à concurrence de 500 $. Lorsque vous faites le calcul, cela signifie que le gouvernement égalera 20 % de la première tranche de 2 500 $ de cotisations au cours d’une année donnée. Il y a aussi un maximum à vie de la SCEE de 7 200 $ par enfant.

Quel est le plafond de cotisation pour un REEE au Canada ?

Contrairement à d’autres types de comptes d’épargne enregistrés au Canada, il n’y a pas de limite de cotisation annuelle pour les REEE. Cela étant, il y a un plafond de cotisation à vie, et il est actuellement de 50 000 $ par enfant. Veuillez noter que puisque la limite cumulative de la SCEE est de 7 200 $, les titulaires de compte ne recevront une subvention gouvernementale de 20 % que sur les premiers 36 000 $ qu’ils cotisent. Il est important de souligner que les plafonds de cotisation à vie sur les REEE sont par enfant, et non par régime. Cela signifie que si un des grands-parents établit également un REEE au nom de votre enfant, le plafond total de 50 000 $ s’applique toujours. Ainsi, le REEE du parent et le REEE des grands-parents ne pourraient pas dépasser 50 000 $, pour autant qu’ils soient établis au nom du même enfant.

Combien vaut un REEE ?

En fin de compte, cela dépend du montant d’argent que vous choisissez de cotiser en tant que titulaire du compte. Toutefois, si vous décidez de verser suffisamment d’argent pour maximiser la Subvention canadienne pour l’épargne-études, vous aurez investi 36 000 $ en subventions d’une valeur de 36 000 $, que le gouvernement aura égalées en subventions d’une valeur de 7 200 $.

Que se passe-t-il si je cotise trop à mon REEE ?

Étant donné que les REEE ont une limite viagère de 50 000 $, vous serez pénalisé si vous dépassez cette limite. À l’heure actuelle, toutes les cotisations qui dépassent 50 000 $ sont assujetties à une pénalité d’impôt de 1 % du montant de la cotisation excédentaire par mois. Cette pénalité fiscale de 1 % continue de s’appliquer jusqu’à ce que l’argent supplémentaire soit retire du REEE.

Si je ne suis pas en mesure de cotiser à mon REEE une année, puis-je rattraper mon retard l’année suivante ?

Oui. Puisqu’il n’y a pas de plafond de cotisation annuel pour les REEE, seulement des plafonds de cotisation à vie, les titulaires de compte peuvent « rattraper » l’année suivante en cotisant plus d’argent. Les droits non réclamés à la SCEE peuvent également être reportés. Cependant, seulement d’un an, ce qui signifie que vous ne pourrez rattraper votre retard qu’une fois par an à la fois. La subvention maximale serait alors de 1 000 $ (puisque la subvention annuelle typique est plafonnée à 500 $). Étant donné que vous ne pouvez rattraper votre retard sur les cotisations à un REEE et l’argent de la SCEE qu’une année à la fois, nous vous recommandons de ne pas prendre trop de retard sur votre plan de paiement. Parlez à un conseiller financier d’Embark pour trouver un échéancier réalisable qui vous permet de cotiser régulièrement à votre REEE.

Puis-je mettre en place des cotisations automatiques à un REEE?

Oui, de nombreuses institutions financières offrent des cotisations préautorisé ou automatiques. De cette façon, vous n’avez pas à vous rappeler activement de déposer de l’argent dans votre REEE, mais vous pouvez toujours vous assurer que vous y cotisez régulièrement.

Pouvez-vous cotiser à un REEE après l’âge de 17 ans ?

Les titulaires de compte ne peuvent cotiser à un REEE que jusqu’à la fin de l’année où leur enfant, le bénéficiaire, atteint l’âge de 17 ans. Autrement dit, dès que votre enfant atteint l’âge de 18 ans, vous ne pouvez plus cotiser à son REEE. Cela dit, vous êtes toujours libre de retirer des fonds de votre REEE bien après l’âge de 18 ans de votre enfant. En fait, c’est pour cela que les REEE ont été conçus. Plus précisément, votre REEE peut rester ouvert jusqu’à 35 ans, ce qui donne à votre enfant suffisamment de temps pour décider de poursuivre et de terminer des études postsecondaires, s’il choisit de le faire.

Puis-je verser une cotisation forfaitaire importante à un REEE ou dois-je verser de petites cotisations annuelles ?

Vous êtes libre de verser une cotisation forfaitaire importante ou plusieurs petites cotisations à un REEE, pourvu que vous ne dépassiez pas le plafond de cotisation viagère de 50 000 $. N’oubliez pas que peu importe le montant que vous choisissez de cotiser, vous ne pouvez recevoir qu’un maximum de 500 $ par année en fonds gouvernementaux par l’intermédiaire de la SCEE. Par conséquent, il n’y a peut-être pas beaucoup d’avantages à faire une cotisation forfaitaire par rapport à plusieurs cotisations plus petites. Mais si vous avez l’argent pour le faire, l’investir dans un REEE est un excellent moyen de s’assurer que l’argent reste intact et croît régulièrement jusqu’à ce qu’il soit prêt à être retiré pour les études de votre enfant.

À quelles autres fins que l’éducation puis-je utiliser mes cotisations à un REEE ?

Une dernière question qui est souvent posée au sujet des cotisations à un REEE est de savoir à quoi elles peuvent servir. Comme nous l’avons déjà mentionné ci-dessus, les REEE existent pour aider les parents à épargner pour les études de leur enfant. Alors, que se passe-t-il si votre enfant décide de ne pas poursuivre d’études postsecondaires? Heureusement, votre régime enregistré d’épargne-études ne sera pas perdu. En fait, vous avez plusieurs options. Premièrement, étant donné que les REEE peuvent rester ouverts jusqu’à 35 ans, vous pouvez choisir de garder le compte ouvert au cas où votre enfant changerait d’avis plus tard dans sa vie. Si cela ne vous convient pas, une autre option consiste à remplacer le bénéficiaire existant par un nouveau bénéficiaire (le plus souvent, vous remplaceriez un enfant par un autre, si vous avez plusieurs enfants). Vos deux dernières options seraient de transférer l’argent de votre REEE dans un autre régime enregistré d’épargne, comme un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), ou de fermer complètement le compte. Si vous vous trouvez dans un scénario où l’enfant pour lequel vous avez initialement créé le REEE décide de ne pas fréquenter le CEGEP ou l’université et que vous voulez utiliser les cotisations pour autre chose que l’éducation, vous le pouvez certainement, mais il peut être utile de parler d’abord à un professionnel. L’équipe d’Embark est toujours heureuse d’expliquer vos options et de vous aider à faire le meilleur choix pour vous et votre famille.